O controle diário de caixa é fundamental para o sucesso de sua empresa, além de contribuir para uma boa gestão financeira e para a tomada de decisões acertadas.
Para controlar o caixa é necessário registrar todas as entradas e saídas de dinheiro e apurar o saldo existente. Mesmo sendo resumido numa simples conta de somar ou subtrair, acaba intimidando muitos empresários que apresentam forte resistência à organização e à disciplina.
Muitos fazem esse controle do caixa de forma intuitiva, não regular. Com isso, nem percebem quando estão perdendo dinheiro, deixando de ter lucro ou desperdiçando oportunidades de negócios.
A falta de sincronia entre receitas e despesas é o segundo motivo de fechamento das empresas e que dificultam sua condução, segundo pesquisa do SEBRAE-SP.
Na prática, o caixa deve ser controlado diariamente. Também precisa ser conferido, se houve erros de lançamentos ou desvios de recursos. As diferenças porventura existentes têm de ser apuradas no mesmo dia.
O controle de caixa fornece informações para conferir os recebimentos, os pagamentos e os valores depositados em bancos; controlar e analisar as despesas pagas; e, fornecer informações para elaboração do fluxo de caixa. Por medidas de segurança, evite ter dinheiro e cheques em caixa.
No quadro abaixo, segue um modelo de controle de caixa, com exemplos de entradas e saídas, bem como de apuração do saldo em caixa.
EMPRESA: COMERCIAL MODELO LTDA | ||||
CONTROLE DIÁRIO DE CAIXA | Data: | |||
DIA | HISTÓRICO | ENTRADAS | SAÍDAS | SALDO |
2 | Saldo anterior | 1.000,00 | ||
2 | Vendas à vista – Notas: 152/153/155/159 | 500,00 | 1.500,00 | |
2 | Recebimentos de vendas a prazo em cheques | 1.000,00 | 2.500,00 | |
2 | Pagamento Papelaria Alfa – NF 1300 | 50,00 | 2.450,00 | |
2 | Pagamento serviços de elétrica – recibo | 100,00 | 2.350,00 | |
2 | Pagamento serviços de contabilidade – NF 700 | 500,00 | 1.850,00 | |
2 | Pagamento Comercial Beta – dpl. 100 | 600,00 | 1.250,00 | |
2 | Pagamento Comercial São José – dpl. 150 | 400,00 | 850,00 | |
2 | Depósito em cheques no Banco Geral | 500,00 | 350,00 | |
SALDO A TRANSPORTAR |